MAKING TAX DIGITAL (MTD): GHID COMPLET PENTRU AFACERI MICI DIN MAREA BRITANIE ÎN 2025

Tot ce trebuie să știți despre conformitatea Making Tax Digital, cine este afectat și cum să vă pregătiți afacerea pentru ținerea evidențelor digitale.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

⚠️ ACTUALIZARE IMPORTANTĂ

Making Tax Digital pentru Declarația Fiscală de Auto-Evaluare a fost amânat. Calendarul actualizat:

• Aprilie 2026: Obligatoriu pentru persoane cu venit independent și proprietari de imobile cu venit peste £50,000

• Aprilie 2027: Obligatoriu pentru cei cu venit peste £30,000

Cu toate acestea, MTD pentru TVA este deja obligatoriu pentru majoritatea afacerilor înregistrate pentru TVA.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

CE ESTE MAKING TAX DIGITAL?

Making Tax Digital (MTD) este inițiativa HMRC de a moderniza sistemul fiscal din Marea Britanie prin cerința ca afacerile să:

1. Țină evidențe digitale ale veniturilor și cheltuielilor

2. Utilizeze software compatibil pentru a menține aceste evidențe

3. Trimită informații fiscale către HMRC în format digital prin software

4. Depună actualizări trimestriale (pentru anumite taxe)

   
   

Scopul

HMRC dorește să elimine erorile din declarațiile fiscale, să reducă frauda și să facă administrarea fiscală mai eficientă. Ținerea evidențelor digitale este mai precisă decât contabilitatea manuală și reduce greșelile.

Ce înseamnă asta pentru dumneavoastră

Nu mai puteți folosi foi de calcul, evidențe pe hârtie sau sisteme de introducere manuală pentru a depune anumite declarații fiscale. Trebuie să utilizați software compatibil MTD care se conectează direct la sistemele HMRC.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

CINE TREBUIE SĂ SE CONFORMEZE CU MTD?

MTD pentru TVA (Deja Obligatoriu)

Dacă sunteți înregistrat pentru TVA, vi se cere deja să utilizați software compatibil MTD pentru a trimite declarațiile de TVA.

• Din aprilie 2019: Toate afacerile înregistrate pentru TVA cu cifră de afaceri peste £85,000

• Din aprilie 2022: TOATE afacerile înregistrate pentru TVA, indiferent de cifra de afaceri

Excepții:

• Afaceri care utilizează schema cu rată fixă de TVA pentru fermieri

• Unele organizații caritabile și non-profit

• Afaceri unde nu este rezonabil de practicat să se folosească instrumente digitale

MTD pentru Declarația Fiscală de Auto-Evaluare (În curând)

• Din aprilie 2026: Persoane cu venit independent și proprietari de imobile cu venit calificabil peste £50,000

• Din aprilie 2027: Persoane cu venit independent și proprietari de imobile cu venit calificabil peste £30,000

"Venit calificabil" înseamnă profituri din activitate independentă sau venit din proprietăți din Marea Britanie sau din străinătate.

Notă: Aceasta se aplică doar persoanelor fizice, nu companiilor. Societățile cu răspundere limitată deja depun online prin sistemul de Impozit pe Corporații.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

CARE SUNT CERINȚELE?

Ținerea Evidențelor Digitale

Trebuie să țineți evidențe digitale pentru:

• Toate vânzările și veniturile

• Toate cheltuielile de afaceri

• TVA taxat și plătit (dacă sunteți înregistrat pentru TVA)

• Active și pasive

• Granturi și subvenții primite

Aceste evidențe trebuie păstrate în software compatibil MTD. Foile de calcul singure nu sunt suficiente, cu excepția cazului în care sunt conectate la software MTD prin software de legătură.

Actualizări Trimestriale (Pentru MTD Impozit pe Venit)

Când MTD pentru Impozit pe Venit devine obligatoriu, va trebui să trimiteți actualizări trimestriale către HMRC arătând veniturile și cheltuielile pentru fiecare trimestru.

Cele patru termene trimestriale:

• Trimestrul 1 (6 Apr - 5 Iul): Termen 5 August

• Trimestrul 2 (6 Iul - 5 Oct): Termen 5 Noiembrie

• Trimestrul 3 (6 Oct - 5 Ian): Termen 5 Februarie

• Trimestrul 4 (6 Ian - 5 Apr): Termen 5 Mai

Declarația de Sfârșit de An

După actualizările trimestriale, va trebui totuși să trimiteți o declarație finală și să plătiți orice taxă datorată până la 31 ianuarie (la fel ca termenul actual pentru auto-evaluare).

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

OPȚIUNI DE SOFTWARE COMPATIBIL MTD

HMRC menține o listă de software aprobat. Opțiuni populare includ:

Soluții Premium:

• Xero (£12-£35/lună): Complet echipat, excelent pentru afaceri în creștere

• Sage (£12-£30/lună): Brand britanic de încredere, caracteristici complete

• QuickBooks (£10-£35/lună): Bun pentru facturare și cheltuieli

• FreeAgent (£19-£29/lună): Popular printre freelanceri și contractori

Opțiuni Gratuite:

• Software-ul gratuit al HMRC (funcționalitate de bază)

• Unele software-uri de contabilitate oferă planuri gratuite pentru afaceri foarte mici

La iUfinance, suntem specializați în Xero și Sage. Oferim:

• Configurarea și setarea software-ului

• Formare despre cum să îl folosiți eficient

• Suport și depanare continuă

• Conexiuni la fluxul bancar

• Servicii de reconciliere lunară

Alegerea Software-ului Potrivit

Considerați:

• Dimensiunea și complexitatea afacerii dumneavoastră

• Dacă aveți nevoie de funcții de facturare

• Integrarea cu banca dumneavoastră

• Cost vs. caracteristici

• Calitatea suportului pentru clienți

Vă putem ajuta să alegeți soluția potrivită pentru nevoile dumneavoastră.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

CUM SĂ VĂ PREGĂTIȚI PENTRU MTD

Pasul 1: Verificați Dacă și Când Sunteți Afectat

Pentru TVA: Dacă sunteți înregistrat pentru TVA, ar trebui să fiți deja conform. Dacă nu, trebuie să acționați imediat pentru a evita penalitățile.

Pentru Impozit pe Venit: Verificați venitul dumneavoastră calificabil. Dacă este peste £50,000, va trebui să fiți pregătit până în aprilie 2026.

Pasul 2: Alegeți Software Compatibil MTD

Cercetați opțiunile și selectați software care îndeplinește nevoile afacerii dumneavoastră, se potrivește bugetului, are recenzii bune și se integrează cu banca dumneavoastră.

Nu așteptați până în ultimul moment - obișnuirea cu software-ul nou necesită timp.

Pasul 3: Digitalizați-vă Evidențele

Dacă folosiți în prezent evidențe pe hârtie, începeți să scanați sau să introduceți datele digital. Dacă folosiți foi de calcul, transferați datele în software MTD. Dacă folosiți software vechi, asigurați-vă că este compatibil MTD sau schimbați-l.

Pasul 4: Conectați-vă Banca

Majoritatea software-urilor MTD pot importa automat tranzacțiile bancare prin fluxul bancar. Acest lucru economisește ore de introducere manuală a datelor și reduce erorile. Configurarea durează aproximativ 10-15 minute pe cont bancar.

Pasul 5: Instruire

Învățați cum să înregistrați veniturile și cheltuielile, să reconciliați conturile, să generați rapoarte și să trimiteți declarații către HMRC.

Mulți furnizori de software oferă resurse gratuite de formare, sau puteți angaja un contabil care să vă instruiască.

Pasul 6: Testați Înainte de a Trece la Sistemul Real

Faceți o probă: introduceți tranzacțiile unei luni, reconciliați conturile, generați o trimitere de test și verificați dacă totul are sens.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

BENEFICIILE CONFORMITĂȚII MTD

Deși MTD este obligatoriu, oferă de fapt mai multe beneficii:

1. Vizualizare în Timp Real a Finanțelor

Vedeți profitul și fluxul de numerar oricând, nu doar la sfârșitul anului. Acest lucru ajută la luarea unor decizii de afaceri mai bune.

2. Mai Puține Erori

Fluxurile bancare și categorizarea automată reduc erorile de introducere manuală a datelor.

3. Estimări Fiscale Pe Tot Parcursul Anului

Știți aproximativ cât veți datora cu mult înainte de termenul fiscal - fără surprize în ianuarie.

4. Sfârșit de An Mai Ușor

Dacă țineți evidențele la zi trimestrial, conturile de sfârșit de an și declarațiile fiscale sunt mult mai simple.

5. Management Mai Bun al Afacerii

Un software bun de contabilitate oferă informații despre care produse/servicii sunt cele mai profitabile, unde cheltuiți bani, previziuni de flux de numerar și gestionarea debitorilor.

6. Economisește Timp

Odată configurat corect, software-ul MTD cu fluxuri bancare economisește ore pe lună comparativ cu contabilitatea manuală.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

PENALITĂȚI PENTRU NON-CONFORMITATE

HMRC poate impune penalități pentru:

Neținerea Evidențelor Digitale:

• Avertisment inițial

• Penalitate de £400 dacă nu este rectificat în perioada de notificare

Actualizări Trimestriale Întârziate:

• Sistem de penalizare bazat pe puncte (similar cu declarațiile de TVA întârziate)

• Punctele se acumulează pentru fiecare trimitere întârziată

• Penalitate aplicată odată ce se atinge pragul

Depunere Târzie a Declarației Finale:

• Aceleași penalități ca depunerea târzie a auto-evaluării actuale

Nefolosirea Software-ului Compatibil:

• HMRC poate respinge trimiterile dumneavoastră

• Ar putea fi considerat non-conformitate

Penalitățile se pot acumula rapid, așa că este esențial să deveniți conform înainte de termene.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

ÎNGRIJORĂRI COMUNE PRIVIND MTD CLARIFICATE

"Nu mă pricep la tehnologie"

Software-ul MTD este conceput să fie ușor de utilizat. Cu configurare adecvată și instruire inițială, majoritatea oamenilor îl găsesc mai ușor decât foile de calcul sau evidențele pe hârtie. Plus, contabilul dumneavoastră poate gestiona părțile complexe.

"Va costa prea mult"

Software-ul costă £10-£35/lună (mai puțin de £1/zi). Timpul economisit la contabilitate și beneficiile planificării fiscale depășesc de obicei costul. Plus, abonamentele la software sunt o cheltuială de afaceri deductibilă din impozite.

"Nu am timp să învăț software nou"

Investiția de timp inițială (câteva ore) se compensează prin economiile de timp continue. Doar fluxurile bancare pot economisi 5-10 ore pe lună. Și putem configura totul pentru dumneavoastră.

"Dar dacă fac o greșeală?"

MTD vă permite să corectați erorile în trimiterea următoare. Plus, lucrul cu un contabil înseamnă că greșelile sunt prinse înainte de trimitere.

"Afacerea mea este prea mică"

Chiar și afacerile mici beneficiază de evidențe digitale. Vizibilitatea și economiile de timp sunt valoroase indiferent de dimensiune.

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

CONCLUZII CHEIE

• MTD pentru TVA este deja obligatoriu - asigurați-vă că sunteți conform

• MTD pentru Impozit pe Venit începe în aprilie 2026 pentru cei cu venituri mari

• Trebuie să folosiți software aprobat compatibil MTD

• Ținerea evidențelor digitale este necesară - foile de calcul singure nu sunt suficiente

• Începeți pregătirea acum chiar dacă aveți timp - nu așteptați până la termen

• Luați în considerare ajutor profesional pentru configurare și conformitate continuă

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

AVEȚI NEVOIE DE AJUTOR CU CONFORMITATEA MTD?

La iUfinance, ajutăm afacerile să treacă la Making Tax Digital cu:

• Recomandare și selecție de software

• Configurare completă Xero sau Sage

• Conexiuni la fluxul bancar

• Migrarea datelor din sistemul dumneavoastră actual

• Instruire individuală despre cum să folosiți noul software

• Suport de contabilitate și conformitate continuă

• Gestionarea trimiterilor trimestriale și anuale

Pachetele noastre lunare de la £50 includ tot ce aveți nevoie pentru a rămâne conform MTD.

Nu așteptați până la termen - deveniți conform MTD acum și beneficiați de vizibilitate financiară mai bună.

Gata să începeți? Rezervați consultația gratuită astăzi.